Gmina Szubin

Na podstawie art. 233 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2013r. poz. 885) oraz § 2 uchwały nr LI/405/10 Rady Miejskiej w Szubinie z dnia 26 sierpnia 2010 roku w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Gminy Szubin, szczegółowości projektu budżetu oraz rozdzajów materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi budżetu, zarządza się, co następuje:

§ 1.1. Dyrektorzy i kierownicy gminnych jednostek organizacyjnych, naczelnicy wydziałów i kierownicy referatów, a także pracownicy na stanowiskach samodzielnych opracują projekty planów finansowych, jak również plany rzeczowo-finansowe zadań gospodarczych w szczegółowości określonej niniejszym zarządzeniem.

2. Dane dotyczące projektu budżetu na 2014 rok należy wypełnić zgodnie z zarządzeniem nr 0050.1.106.2013 Burmistrza Szubina z dnia 5 września 2013 roku w sprawie w określenia wzorów materiałów planistycznych oraz wzorów wniosków do budżetu gminy niezbędnych do opracowania projektu budżetu na 2014 rok i złożyć Burmistrzowi Szubina w terminie do 30 września 2013 roku.

§ 2. Do sporządzenia projektu planu finansowego prognozowanych dochodów na 2014 rok należy przyjąć następujące wskaźniki:

1) z tytułu dochodów podatkowych zwiększyć średnio o 2%;

2) z tytułu dotacji na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej, dotacji na finansowanie zadań własnych i na podstawie porozumień w oparciu o założenia przyjęte do konstrukcji budżetu państwa na 2014 rok oraz informację przekazaną przez Wojewodę Kujawsko-Pomorskiego i Dyrektora Krajowego Biura Wyborczego;

3) z tytułu subwencji ogólnej oraz poszczególnych jej części w oparciu o informacje przekazane przez Ministra Finansów;

4) z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych w oparciu o informacje przekazane przez Ministra Finansów skorygowany o przewidywany wskaźnik wykonania;

5) z tytułu dochodów majątkowych w wysokości planowanego do sprzedaży majątku na podstawie posiadanych wycen bądź szacunkowych wartości możliwych do uzyskania (wykaz nieruchomości);

6) środki bezzwrotne w wysokościach określonych w zawartych umowach i porozumieniach;

7) z tytułu pozostałych dochodów w wysokości przewidywanego ich wykonania na 2013 rok z uwzględnieniem zmian mających wpływ na wysokość planowanego dochodu (zawarte umowy, porozumienia, podjęte uchwały) podając w objaśnieniach uzasadnienie wraz z kalkulacją.

§ 3. Do sporządzenia projektu planu finansowego wydatków budżetowych na 2014 rok należy przyjąć następujące wskaźniki:

1) z tytułu wydatków bieżących:

a) na zakup towarów i usług tzn. na wydatki rzeczowe wynikające z zadań własnych na podstawie przewidywanego wykonania za 2013 rok,

b) na zakup energii elektrycznej, c.o., gazu, wody, nieczystości stałych i płynnych na podstawie przewidywanego wykonania za 2013 rok,

c) na fundusz płac:

- dla nauczycieli w oparciu o informacje podane przez Ministra Finansów z uwzględnieniem awansów zawodowych,

- dla pracowników samorządowych wynikajacych z wyliczeń etatowych planowanego zatrudnienia zwiększyć średnio o 2 % z uwzględnieniem wzrostu minimalnego wynagrodzenia o 88 zł w stosunku do 2013 roku (1.688 zł), a także ujmując:

- nagrody jubileuszowe,

- odprawy emerytalne,

- dodatki stażowe i inne,

d) ewentualne przewidywania dotyczące zwiększenia zatrudnienia winny szczegółowo być umotywowane,

e) na dodatkowe wynagrodzenie roczne dla pracowników sfery budżetowej w wysokości 8,5% kwoty przewidywanego wykonania wynagrodzeń osobowych za 2013 rok uwzględniając osoby uprawnione,

f) na wydatki z tytułu składek na ubezpieczenie społeczne i fundusz pracy należy przyjąć wielkości zgodne z obowiązującymi przepisami ZUS,

g) na odpis z zakładowego funduszu świadczeń socjalnych zaplanować:

- dla pracowników samorządowych w oparciu o art. 5 ustawy z dnia 4 marca 1994 roku o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych,

- dla nauczycieli w oparciu o obowiązujące przepisy ustawy z dnia 26 stycznia 1982 roku Karta Nauczyciela,

h) na fundusz nagród z obowiązujących regulaminów wynagradzania,

i) na wynagrodzenia bezosobowe zwiększyć średnio o 2 %.

j) dotacje podmiotowe dla jednostek sektora finansów publicznych pozostają na poziomie 2013 roku.

2) Wydatki majątkowe w tym inwestycje, zakupy inwestycyjne, wartości niematerialne i prawne należy zaplanować o wartości początkowej wyższej niż 3.500 zł i przewidywanym okresie użytkowania dłuższym niż jeden rok, uwzględniając inwestycje ujęte w wieloletnim planie inwestycyjnym. Nowe zadania inwestycyjne będą wprowadzane do budżetu w miarę posiadanych środków, jak również możliwości pozyskania dodatkowych zewnętrznych środków finansowych. W planach wydatków inwestycyjnych na 2014 rok należy ująć do sfinansowania inwestycje, kóre nie zostały jeszcze rozliczone finansowo w 2013 roku, mimo oddania do użytkowania w 2013 roku. Jeżeli zadanie ma być realizowane powyżej roku należy ująć je w planach finansowych od roku rozpoczęcia do roku zakończenia.

§ 4. Do projektów budżetu, planów finansowych należy dołączyć szczegółową część opisową.

§ 5. Projekty planów finansowych należy sporządzić w układzie klasyfikacji budżetowej ustalonej rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 2 marca 2010 roku w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów i wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz. U. Nr 38, poz. 207 z późn. zm.).

Uzasadnienie

Zgodnie z zapisami art. 233 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2013r. poz. 885) oraz w związku z § 2 uchwały nr LI/405/10 Rady Miejskiej w Szubinie z dnia 26 sierpnia 2010 roku w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Gminy Szubin, szczegółowości projektu budżetu oraz rodzajów materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi budżetu przyjmuje się założenia do projektu budżetu gminy Szubin na 2014 rok.

Burmistrz Szubina

Ignacy Pogodziński

pobierz zarządzenie (188kB)

metryczka

Opublikował: Michał Moniak (11 września 2013, 08:34:17)

Ostatnia zmiana: brak zmian
Liczba odsłon: 624