Kontrole wewnętrzne 2005 (txt)

Informacja z wykonania wydatków zgodnie z planem finansowym w Rejonowej Bibliotece Publicznej w Szubinie

Informacja z wykonania wydatków zgodnie z planem finansowym w okresie od 01.01.2005 roku do 31.07.2005 roku w Rejonowej Bibliotece Publicznej w Szubinie.

Sporządzona w oparciu o Regulamin Organizacyjny Urzędu Miejskiego w Szubinie Nr 0152/128/03 z dnia 18 grudnia 2003 roku.


Cel kontroli:
sprawdzenie wykonania wydatków zgodnie z planem finansowym.

Temat kontroli:
prawidłowość realizowania wydatków zgodnie z planem, finansowym, gospodarka budżetowa, kontrola kasy w okresie od 01.01.2005 roku do 31.07.2005 roku.

Czas przeprowadzenia kontroli:
Kontrolę przeprowadzono w dniach: od 10.08.2005 roku do 24.08.2005 roku.

Przedmiotowy zakres kontroli:

- sprawdzenie wydanych Zarządzeń,
- prawidłowość rejestrowania dowodów księgowych,
- zgodność dekretacji z księgowaniami,
- wykonanie wydatków pod względem: celowości,legalności, gospodarności,
- zgodność sporządzonych sprawozdań z ewidencją księgową,
- naliczanie i terminowość odprowadzania składek ZUS,
- kontrola należności i zobowiązań,
- kontrola ewidencji środków trwałych i pozostałych środków trwałych,
- zgodność angaży pracowników z listami płac,
- ewidencję druków ścisłego zarachowania,

Ustalenia kontroli:

w toku kontroli stwierdzono następujące nieprawidłowości:
- wydane przez Dyrektora Zarządzenia posiadaj ą nieprawidłową podstawę prawną,
- angaże wydane pracownikom posiadają nieprawidłową podstawę prawną,
- nieprawidłowo przyjęto na stan ewidencyjny pozostałe środki trwałe,
- nieprawidłowo prowadzona księga druków ścisłego zarachowania,

Uwagi i wnioski z kontroli:
Wykazane w protokóle nieprawidłowości zostały omówione z Dyrektorem kontrolowanej jednostki.

metryczka


Wytworzył: Maria Wojtaszewska (20 września 2005)
Opublikował: Michał Moniak (21 września 2005, 10:45:32)

Ostatnia zmiana: brak zmian
Liczba odsłon: 1919