Kontrole wewnętrzne 2005 (txt)

Informacja o wynikach kontroli z wykorzystania dotacji przez Ludowy Klub Sportowy "SZUBINIANKA"

Informacja o wynikach kontroli z wykorzystania dotacji przez Ludowy Klub Sportowy "SZUBINIANKA" w Szubinie.

Sporządzona w oparciu o Regulamin Organizacyjny Urzędu Miejskiego w Szubinie Nr 0152/128/03 z dnia 18 grudnia 2003 roku.


Cel kontroli:
sprawdzenie prawidłowości wykorzystania dotacji z budżetu gminy Szubin.

Temat kontroli:
prawidłowość wykorzystania dotacji udzielonej z budżetu gminy Szubin zgodnie z zawartą umową realizowaną przez jednostkę kontrolowaną w okresie od 26.02.2004 roku do 31.12.2004 roku.

Czas przeprowadzenia kontroli:
kontrolę przeprowadzono w dniach 1.08.2005 roku do 9.08.2005 roku.

Przedmiotowy zakres kontroli:

- sprawdzenie wykorzystania dotacji pod względem zgodności z jej przeznaczeniem,
- ustalenie stopnia wydatkowania dotacji w odniesieniu do przedstawionego preliminarza wydatków,
- ustalenie prawidłowości dokumentów z księgą handlową,
- sprawdzenie rzetelności sporządzonych kwartalnych rozliczeń z dotacji zgodnie z ewidencją księgową.

Ustalenia kontroli:

- w zakresie sprawdzenia wykorzystania dotacji pod względem zgodności jej przeznaczeniem.

W 2004 roku LKS "Szubinianka" otrzymała dotację w kwocie 93.000,00 zł.

Skontrolowana dotacja została wykorzystana zgodnie z przeznaczeniem.

Badając dokumenty księgowe stwierdzono nieprawidłowości:

- nieterminowe rozliczanie pobranych zaliczek,
- brak bieżącego uzgadniania kartotek indywidualnego wyposażenia sprzętu sportowego.

Uwagi i wnioski z kontroli:
W związku z powstałymi nieprawidłowościami wskazano kontrolowanej jednostce usunąć uchybienia.
Wskazane w protokóle uchybienia zostały przedstawione Prezesowi kontrolowanej jednostki podczas omówienia ustaleń z kontroli.

metryczka


Wytworzył: Maria Wojtaszewska (20 września 2005)
Opublikował: Michał Moniak (20 września 2005, 11:16:34)

Ostatnia zmiana: brak zmian
Liczba odsłon: 1963